4.1 Schuldpositie en liquiditeiten
De financiering van de totale gemeentelijke activiteiten is gebaseerd op integrale financiering. Integrale financiering is een benadering waarbij verschillende financieringsbronnen en budgetten worden samengevoegd om een efficiënte manier van werken te ondersteunen Het financieringstekort wordt grotendeels gedekt door langlopende leningen en deels door kasgeldleningen (leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar).
Schuldpositie en liquiditeiten
In het hoofdstuk over de balans is een specificatie van de vaste schulden opgenomen. In 2024 zijn geen langlopende leningen aangetrokken. Dit werd voornamelijk veroorzaakt door lagere investeringen en incidentele baten zoals middelen voor de opvang van Oekraïners. Het totaal van de opgenomen geldleningen daalt daarmee van € 425,1 miljoen naar € 397,1 miljoen per eind 2024.
In 2024 is alleen gebruik gemaakt van korte financiering middels kasgeldleningen, waarmee ook de afgeloste langlopende leningen zijn geherfinancierd. Gemiddeld over het jaar was de hoogte van de kasgeldleningen € 30 miljoen.
In de onderstaande grafiek is het verloop van de geldleningen weergegeven over de afgelopen jaren. Hierin is te zien dat de leningenportefeuille van de gemeente vanaf 2020 is afgenomen. Dit is onder meer het gevolg van incidentele baten en lagere uitgaven op investeringen, omdat deze zijn doorgeschoven naar toekomstige jaren. Enerzijds komt dit door de krappe en overspannen arbeidsmarkt, leidend tot in- en externe (uitvoerders/aannemers) capaciteitsproblemen, waardoor planningen niet gehaald worden. Anderzijds is het te verklaren doordat de meeste investeringen meerjarige complexe processen zijn, met veel afhankelijkheden. Veelal zijn dit externe factoren zoals de regelgeving rondom stikstof en milieu, leveringsproblemen en vertragingen in vergunningsprocessen. De verwachting is dat de leningenportefeuille komende jaren weer gaat toenemen door opgenomen forse investeringen in de begroting 2025 en verder.
Verstrekte geldleningen
In het hoofdstuk over de balans is een specificatie van de financiële vaste activa opgenomen. In 2024 zijn 19 leningen verstrekt, in totaal € 3,2 miljoen, en is er € 4,8 miljoen afgelost. Het krediet verstrekt in rekening courant aan Wildlands is licht gestegen van € 1,7 miljoen naar € 1,8 miljoen. Het totaal van de verstrekte leningen is gedaald van € 75,9 miljoen naar € 74,3 miljoen per eind 2024.